Les causes d’un problème de trésorerie sont multiples, mais on peut les regrouper en plusieurs catégories : problème de rentabilité, faible marge, charges fixes trop élevées, mauvaise gestion des stocks, fonds de roulement insuffisant, aléas, crise de croissance.
Votre entreprise est rentable si les revenus qu’elle perçoit sont supérieurs ou égaux aux charges de fonctionnement. Au contraire, il n’y a pas de rentabilité si les ressources perçues sont inférieures à toutes les dépenses effectuées pour les engendrer. Un problème de rentabilité peut s’expliquer par :
Des charges fixes (loyers, charges fiscales, fournitures, salaires, abonnements, entretien des locaux, etc.) trop élevées peuvent conduire votre entreprise à la faillite si rien n’est fait pour résoudre le problème.
Pour déterminer si vos charges fixes sont trop élevées, faites une analyse de vos décaissements afin de déterminer les postes anormalement élevés. Et pour déterminer si un poste est trop élevé, faites une étude de marché en comparant les offres proposées par plusieurs fournisseurs.
Un problème de surstockage peut entraîner des pertes économiques considérables dues à une augmentation des coûts d’entreposages (augmentation du besoin d’espace, augmentation de l’entretien, augmentation des dépenses d’électricité, etc.).
Un problème de sous-stockage (trop faible stock par rapport à la demande) peut vous exposer à un risque élevé de rupture de stock. Cette dernière peut entraîner une augmentation de l’attrition client.
Pour éviter ces deux problèmes, vous devez bien gérer vos stocks en suivant minutieusement vos mouvements de stocks et définir une bonne stratégie de réapprovisionnement.
Beaucoup pensent qu’un volume de ventes important implique une trésorerie saine. Cela est n’est vrai que si vos clients vous payent aux échéances prévues.
Si cela se produit, votre besoin en fonds de roulement sera supérieur à votre fonds de roulement (la somme d’argent disponible pour payer les charges).
Pour avoir un fonds de roulement suffisant, vous pouvez renégocier vos délais de paiement avec vos fournisseurs, évaluer la date de paiement des créances en retard par vos clients, demander un crédit de trésorerie auprès de l’un de vos partenaires financiers, etc.
La précédente crise sanitaire nous a montré qu’il était impossible de tout prévoir et que les imprévus peuvent parfois avoir une ampleur considérable. Catastrophe naturelle, défaillance d’un fournisseur, apparition d’un concurrent innovant, etc.
Pour faire face un efficacement à un imprévu, la meilleure chose à faire est de créer un prévisionnel de trésorerie pertinent.
Prévoyez la pire chose qui pourrait arriver à votre entreprise et réfléchissez sur les solutions qu’il est possible de mettre en œuvre face à la situation. En faisant cela, vous ne serez pas pris au dépourvu si le risque se produit réellement.
Retenez en premier lieu que d’importantes ventes n’impliquent pas forcément une bonne situation de trésorerie. Cela peut être même néfaste pour votre entreprise si vous engagez des dépenses d’investissement sans prendre du recul (embauche, augmentation du stock, achat de nouvelles machines, etc.) pour faire face à de nouvelles demandes.
Pour ne pas mettre en danger votre entreprise, le mieux n’est pas de réagir immédiatement en début d’une période de croissance. Prenez le temps d’analyser la nouvelle évolution de votre marché, vérifiez s’il s’agit d’une situation passagère ou d’une situation vouée à s’installer dans la durée.
Voici les meilleurs conseils sur les actions à mener dans le cas où votre entreprise rencontrerait des difficultés de trésorerie.
Diverses solutions vous permettront d’augmenter vos entrées d’argent rapidement :
Tout en augmentant vos entrées d’argent, pensez à réduire vos charges de fonctionnement. Pour ce faire :
Pour honorer les dettes de votre entreprise, vous pouvez rechercher des financements prenant la forme d’un crédit de trésorerie. Parmi les principales solutions :
Si votre banquier ne vous aide pas, vous pouvez demander que votre dossier soit analysé par la médiation du crédit. La procédure peut se faire en ligne est entièrement gratuite. Et si la difficulté subsiste, saisissez le Codefi (Comité département d’examen des difficultés de financement des entreprises). Cet organisme a pour vocation d’aider les entreprises de moins 400 salariés à surmonter les difficultés qu’elles traversent.
Votre procédure auprès de la Médiation du Crédit et du Codefi n’a pas porté ses fruits ? Enclenchez une procédure de traitement amiable. Vous pouvez choisir entre le Mandat ad hoc et la procédure de conciliation auprès du Président du tribunal de commerce.
Ces procédures s’adressent aux entreprises rencontrant des difficultés financières de nature à compromettre la continuité de leur exploitation. Elles vous permettent de profiter de l’assistance d’un mandataire ad hoc ou d’un conciliateur désigné par la justice pour vous aider à remonter la pente.
Négociez les délais de décaissements vous permettront d’éviter des décalages de trésorerie trop importants et de maximiser vos chances d’encaisser des recettes avant les nouvelles échéances.
Vous pouvez négocier avec vos fournisseurs, mais également avec l’Etat et les organismes sociaux
Il est tout à fait possible de prévenir les difficultés de trésorerie en réalisant une bonne prévision de trésorerie. La prévision vous permet entre autres de :